Идёт ли у ИП страховой стаж
Для страховой пенсии считают не «трудовой», а страховой стаж. В него входят периоды работы и иной деятельности, за которые начислялись или уплачивались страховые взносы (ч. 1 ст. 11 закона № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»). Для ИП условие строже: его периоды деятельности включают в стаж только при условии уплаты взносов (ч. 3 ст. 13 400-ФЗ). Начисленных, но не заплаченных взносов для стажа мало.
Что это значит на практике:
- Заплатили фиксированные взносы за год — год идёт в стаж целиком. Доход при этом не важен: ИП без выручки, который внёс 57 390 ₽ за 2026 год, получает такой же год стажа, как ИП с миллионами.
- Зарегистрировались не с начала года или закрыли ИП — взносы считают пропорционально месяцам и дням, и стаж идёт за этот же период. Как посчитать сумму, мы разобрали в статье о взносах за неполный год.
- Не заплатили — период в стаж не засчитывают, а долг всё равно взыщут. Что бывает с теми, кто откладывает взносы, — в статье о том, можно ли ИП не платить взносы.
Когда стажа нет
Стаж не идёт, пока ИП работает на налоге на профессиональный доход: в это время фиксированные взносы он не платит (ч. 9–11 ст. 2 закона № 422-ФЗ). Чтобы период на НПД попал в стаж, нужны добровольные взносы — о них ниже. Как ИП переходит на НПД и что теряет, описано на странице о самозанятости для ИП.
Если ИП ещё и работает по найму
Работа по трудовому договору не освобождает от фиксированных взносов ИП. Если периоды совпали, в стаж их засчитают один раз: стаж считают в календарном порядке (ч. 1 ст. 13 400-ФЗ). А вот баллы считают по всем взносам за год, и от зарплаты, и от ИП, но не больше 10 за год (ч. 19 ст. 15 400-ФЗ). Подробно о совмещении — в статье о том, можно ли быть ИП и работать по найму.
Как считают пенсионные баллы ИП
Баллы (индивидуальный пенсионный коэффициент, ИПК) начисляют за каждый год по формуле из ч. 18 ст. 15 400-ФЗ:
ИПК = взносы на страховую пенсию по индивидуальной части тарифа / нормативный размер взносов × 10
Здесь важны две доли, которые установлены статьёй 22 закона № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании»:
- из фиксированных взносов ИП на индивидуальную часть тарифа идёт 58,2603%. Ещё 21,8475% — на солидарную часть, она баллов не даёт. Остаток, 19,8922%, — это медицинское страхование (п. 2 ст. 22 167-ФЗ; норматив на ОМС назван в п. 1.4 ст. 430 НК);
- 1% с дохода целиком идёт на пенсионное страхование и делится между солидарной и индивидуальной частью пропорционально тем же долям (п. 3 ст. 22 167-ФЗ). Готового процента закон для 1% не называет, он следует из пропорции: 58,2603 / 80,1078 = 72,73% — столько же закон прямо устанавливает для добровольных взносов (п. 4 ст. 22);
- нормативный размер — это 53,4% единого тарифа 30% от предельной базы для взносов (п. 5 ст. 22 167-ФЗ). В 2026 году база — 2 979 000 ₽ (постановление Правительства от 31.10.2025 № 1705).
| Параметр 2026 года | Значение |
|---|---|
| Фиксированные взносы ИП | 57 390 ₽ |
| Из них на индивидуальную часть (58,2603%) | 33 435,59 ₽ |
| Нормативный размер: 2 979 000 ₽ × 30% × 53,4% | 477 235,80 ₽ |
| Баллы за фиксированные взносы | 33 435,59 / 477 235,80 × 10 = 0,701 |
| Максимум 1% с дохода | 321 818 ₽ |
| Баллы за максимальный 1% | 321 818 × 72,73% / 477 235,80 × 10 = 4,904 |
Баллы округляют до трёх знаков (ч. 26 ст. 15 400-ФЗ). Для ИП их считают по уплаченным взносам. Поэтому баллы за 1% появятся на счёте после уплаты, а её срок за 2026 год — до 1 июля 2027 года.
В интернете часто пишут, что год работы ИП «даёт около балла» или «больше балла». По формуле закона фиксированная часть даёт 0,701, а больше одного балла получается только при доходе примерно от 2,27 млн ₽.
Сколько баллов даёт год работы ИП
На УСН и общей системе
1% платят с дохода свыше 300 000 ₽. На УСН «доходы» это все доходы, на «доходах минус расходы» — разница между ними. Сколько баллов даёт 2026 год при разном доходе:
| Доход за 2026 год | 1% с дохода | Всего баллов за год |
|---|---|---|
| до 300 000 ₽ | 0 ₽ | 0,701 |
| 1 млн ₽ | 7 000 ₽ | 0,807 |
| 2,4 млн ₽ | 21 000 ₽ | 1,021 |
| 5 млн ₽ | 47 000 ₽ | 1,417 |
| 10 млн ₽ | 97 000 ₽ | 2,179 |
| 20 млн ₽ | 197 000 ₽ | 3,703 |
| от 32,48 млн ₽ | 321 818 ₽ (потолок) | 5,605 |
Больше 5,605 балла за год обязательными взносами ИП не набрать. Свои суммы взносов на любой доход покажет калькулятор взносов ИП, а как и когда их платить через единый налоговый счёт — в статье о том, как ИП платить взносы.
На патенте
На патенте 1% считают с потенциально возможного дохода, который установил регион, а не с реальной выручки. Потенциальный доход равен цене патента, делённой на 6%. Поэтому один и тот же парикмахер получает разные баллы в зависимости от региона. Мы посчитали по ценам патентов на 2026 год из нашей базы:
| Патент на год | Цена патента | Потенциальный доход | Баллы за 2026 год |
|---|---|---|---|
| Парикмахерские услуги, Москва | 148 856 ₽ | 2 480 933 ₽ | 1,033 |
| Парикмахерские услуги, Санкт-Петербург | 75 180 ₽ | 1 253 000 ₽ | 0,846 |
| Парикмахерские услуги, Нижний Новгород | 41 349 ₽ | 689 150 ₽ | 0,760 |
| Парикмахерские услуги, Екатеринбург | 10 555 ₽ | 175 917 ₽ | 0,701 |
| Кафе с залом, Москва | 902 160 ₽ | 15 036 000 ₽ | 2,946 |
У парикмахера в Екатеринбурге потенциальный доход меньше 300 000 ₽, поэтому 1% нет, и баллы только от фиксированной части. Реальная выручка мастера на баллы не влияет. Если вы совмещаете патент с УСН, доходы для 1% складываются (пп. 5–6 п. 9 ст. 430 НК). Сравнить патент с другими режимами на своих цифрах можно в калькуляторе налогов.
Хватит ли этого на пенсию
Страховую пенсию по старости назначают при трёх условиях (ст. 8 400-ФЗ):
- возраст 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин, с переходными сроками для тех, кто родился раньше;
- не меньше 15 лет страхового стажа;
- не меньше 30 баллов.
Со стажем у ИП проблем нет: 15 лет уплаты взносов — 15 лет стажа. С баллами сложнее. Если платить только фиксированную часть, за 15 лет наберётся около 10,5 балла, за 30 лет — около 21. До 30 баллов при параметрах 2026 года нужно почти 43 года. Это грубая оценка: каждый год фиксированные взносы и предельная база меняются, и точное число баллов за следующие годы заранее неизвестно. Для сравнения: работник с зарплатой в размере МРОТ получает 1,091 балла за год, если работодатель платит взносы по тарифу 30%.
Поэтому для большинства ИП на скромном доходе основа пенсии — баллы, заработанные по найму до или параллельно с бизнесом.
Сколько это в рублях
Пенсию считают так: баллы × стоимость балла + фиксированная выплата (ст. 15–16 400-ФЗ). С 1 января 2026 года балл стоит 156,76 ₽, фиксированная выплата — 9 584,69 ₽ (данные СФР). По этим значениям, без будущей индексации:
| Что заработано | Прибавка к пенсии в месяц |
|---|---|
| Год ИП с доходом до 300 000 ₽ (0,701 балла) | 109,89 ₽ |
| Год ИП с доходом 2,4 млн ₽ (1,021 балла) | 160,05 ₽ |
| Год ИП с максимальным 1% (5,605 балла) | 878,64 ₽ |
| Минимум для пенсии: 30 баллов | 4 702,80 ₽ + фиксированная выплата = 14 287,49 ₽ |
Самозанятость и пенсия
Самозанятый, в том числе ИП на НПД, не обязан платить пенсионные взносы. Без них нет ни стажа, ни баллов. Добровольно вступить в пенсионное страхование можно через «Мой налог», Госуслуги или клиентскую службу СФР. Взносы за 2026 год вносят до 31 декабря.
| Добровольный взнос за 2026 год | Стаж | Баллы |
|---|---|---|
| 71 525,52 ₽ (минимум) | 1 год | 1,090 |
| меньше минимума | пропорционально сумме | пропорционально сумме |
| 572 204,16 ₽ (максимум) | 1 год | 8,720 |
Баллы мы посчитали по той же формуле. Для добровольных взносов на индивидуальную часть идёт 72,73% суммы (п. 4 ст. 22 167-ФЗ). Минимальный взнос — это 22% от МРОТ за 12 месяцев, максимальный — в восемь раз больше (ст. 29 167-ФЗ).
Полезное сравнение. Обязательные 57 390 ₽ ИП дают 0,701 балла — около 81 900 ₽ за балл, но в эту сумму входит и медицинское страхование. У самозанятого минимальный добровольный взнос обходится примерно в 65 600 ₽ за балл. Зато ИП получает стаж автоматически, а самозанятому нужно самому вступить в страхование и не пропустить срок. Если вы выбираете между режимами, учитывайте пенсию наравне с налогом: сравнение есть на странице о самозанятости. Как самозанятому платить сам налог — в статье о том, как платит налог самозанятый.
Как ИП увеличить будущую пенсию законно
Вариантов немного, и все они прозрачны:
- Платить взносы вовремя и полностью. Без уплаты нет ни стажа, ни баллов. Даты — в налоговом календаре: фиксированная часть за 2026 год — до 28 декабря 2026 года, 1% — до 1 июля 2027 года.
- Платить добровольно сверх обязательного. ИП вправе добровольно вступить в пенсионное страхование и платить больше фиксированной суммы. Общий предел — 22% от восьми МРОТ за год (пп. 3 п. 1 ст. 29 167-ФЗ), то есть 572 204,16 ₽ за 2026 год. Каждые 10 000 ₽ таких взносов дают около 0,152 балла.
- Правильно выбирать режим. На патенте баллы зависят от потенциального дохода в регионе, на УСН — от реального. Сравнить режимы с учётом взносов поможет личный расчёт.
Взносы, которые ИП платит за работников, идут на счета работников, а не на счёт самого предпринимателя.
С 2027 года фиксированные взносы вырастут до 61 154 ₽, а потолок 1% — до 342 923 ₽. Сколько баллов они дадут, зависит от предельной базы на 2027 год, которую устанавливает Правительство. Подробно о суммах и сроках — в статье о взносах ИП в 2027 году.
Как проверить стаж и баллы на Госуслугах
Стаж и баллы видны в выписке из индивидуального лицевого счёта в СФР:
- Войдите на Госуслуги с подтверждённой учётной записью.
- Найдите услугу «Извещение о состоянии лицевого счёта в СФР».
- Выписка придёт в личный кабинет. В ней — стаж, учтённый для пенсии, общее число баллов и баллы по каждому году с 2015-го.
Ту же выписку можно заказать в личном кабинете на сайте СФР или в клиентской службе фонда.
Что проверить в выписке:
- Есть ли все годы работы ИП. Если какого-то года нет, проверьте, заплачены ли за него взносы. Сальдо и платежи видны в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
- Сходятся ли баллы с расчётом. За год с одними фиксированными взносами 2026 года должно быть 0,701 балла.
- Нет ли пропусков в найме. Если пропал период работы по трудовому договору, подайте в СФР заявление о корректировке лицевого счёта и приложите документы о работе.
Сведения на счёте обновляются не сразу. Свежий год может появиться в выписке с задержкой, особенно 1%, который платят до 1 июля следующего года.
Если вы уже получаете пенсию и думаете открыть ИП или стать самозанятым, это отдельная ситуация со своими правилами. Её мы разбираем в статье для пенсионеров, которые выбирают между ИП и самозанятостью. Сколько всего платит ИП в год на каждом режиме — в статье о том, сколько налогов платит ИП. Формула баллов приведена в статье 15 закона № 400-ФЗ.
